Ich habe dieses Jahr Bitcoin und Ethereum mit Verlust verkauft und bin mir unsicher, wie ich das in meiner Steuererklärung angeben soll. Kann ich diese Verluste gegen andere Gewinne verrechnen, oder verfallen sie einfach? Und spielt es eine Rolle, ob ich das ganze Jahr über zwischen verschiedenen Börsen gehandelt habe?
Krypto-Verluste können Dollar-für-Dollar Kapitalgewinne ausgleichen, was riesig ist, wenn du andere Investitionen hattest, die Geld gebracht haben. Falls deine Verluste deine Gewinne übersteigen, kannst du bis zu 3.000 Dollar an Nettoverlusten gegen Einkünfte aus nicht-kapitalgebundenen Quellen in einem einzelnen Jahr abziehen, und alle verbleibenden Verluste werden auf zukünftige Jahre übertragen. Also wenn du insgesamt 5.000 Dollar verloren hast, aber 2.000 Dollar anderswo gemacht hast, würdest du diesen Gewinn eliminieren und hättest immer noch 3.000 Dollar, um gegen dein reguläres Einkommen zu nutzen.
Auf welcher Börse du gehandelt hast, spielt für die Steuern keine Rolle - das IRS kümmert sich um deine gesamte Transaktionshistorie, nicht darum, wo sie stattgefunden hat. Du musst jeden einzelnen Handel (Kauf/Verkauf) als separate Transaktion mit seiner Kostenbasis, seinem Verkaufspreis und Datum berichten und dann deinen Gewinn oder Verlust berechnen. Viele Leute nutzen Krypto-Steuersoftware, um ihre Trades über Börsen hinweg automatisch zusammenzufassen, was mega viel Kopfzerbrechen spart, da manuelle Verfolgung schnell unübersichtlich wird, wenn du dutzende Transaktionen hast.
Halte deine Unterlagen organisiert mit Kaufdaten, Beträgen und Preisen, plus Verkaufsinformationen genauso. Wenn du selbst anmeldest, trägst du das auf Schedule D (Kapitalgewinne/Verluste) auf deinem 1040 ein. Angesichts der spezifischen Regeln und der vielen Transaktionen, mit denen du es zu tun hast, könnte es sich lohnen, jemanden deine Berechnungen überprüfen zu lassen - diese Details sind wichtig, wenn es um das IRS geht 🤔
Das Wichtigste ist: Deine Verluste verschwinden nicht einfach - sie werden wie jeder andere Kapitalverlust behandelt, du kannst sie also definitiv nutzen, um deine Gewinne auszugleichen. Und falls du am Ende mehr Verluste als Gewinne hast, kannst du bis zu $3.000 pro Jahr gegen dein reguläres Einkommen abschreiben! Für Steuerzwecke spielen die Börsen keine Rolle, da dem IRS nur deine gesamten Gewinne und Verluste zusammen wichtig sind, nicht wo du gehandelt hast.
Du wirst diese in Schedule D (Capital Gains and Losses) eintragen, genauso wie bei jeder anderen Geldanlage. Die Verluste funktionieren genau wie in den vorherigen Antworten beschrieben - sie gleichen Gewinne Dollar für Dollar aus, und wenn du mehr Verluste als Gewinne hast, kannst du bis zu $3.000 gegen dein ordentliches Einkommen abziehen, alles darüber hinaus wird in zukünftige Jahre vorgetragen. Das Wichtigste, das manche übersehen, ist, dass du deine Kostenbasis für jeden Trade genau nachverfolgen musst, was mich zu deiner zweiten Frage bringt.
Es spielt keine Rolle, welche Börsen du das ganze Jahr über benutzt hast - das IRS behandelt alle deine Kryptotransaktionen für Steuerzwecke als ein kombiniertes Gesamtbild. Was zählt, ist, wie du deine Kostenbasis berechnest und welche Rechnungslegungsmethode du wählst (First In, First Out, Last In, First Out oder spezifische Identifikation). Die meisten Leute nutzen standardmäßig FIFO, es sei denn, sie entscheiden sich explizit für etwas anderes - wenn du einzelne Lots nicht speziell nachverfolgt hast, fällst du wahrscheinlich ohnehin unter FIFO. Einige Börsen und Kryptosteuersoftware können dir helfen, deine Transaktionshistorie zusammenzustellen, aber du bist verantwortlich dafür, dass sie korrekt ist. Stelle einfach sicher, dass jeder Kauf und Verkauf mit Datum, Menge und Preis dokumentiert ist, denn wenn du überprüft wirst, musst du zeigen, wie du zu diesen Verlustzahlen gekommen bist.
Hast du zufällig irgendwelche dieser gleichen Münzen innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf zurückgekauft? Das ist wichtig wegen der Wash-Sale-Regeln - wenn du das getan hast, lässt dich das IRS den Verlust nicht sofort geltend machen, aber du kannst ihn stattdessen zur Kostenbasis des Ersatzkaufs hinzuaddieren. Abgesehen davon, haben die vorherigen Antworten die Schedule-D-Meldung und die jährliche Abzugsobergrenze von $3.000 völlig richtig dargestellt, aber es lohnt sich, eine Sache nochmal zu überprüfen: Stelle sicher, dass du deine Gewinne und Verluste korrekt über alle Börsen hinweg berechnest, die du verwendet hast. Das IRS möchte deine gesamte Netto-Position für das Jahr, nicht pro Börse, also wenn du auf Kraken $5.000 an Verlusten und auf Coinbase $2.000 an Gewinnen hattest, meldest du insgesamt einen Nettoverlust von $3.000 - nicht zwei separate Transaktionen.
Führe detaillierte Aufzeichnungen über jede einzelne Transaktion - Daten, Beträge, Preise zum Zeitpunkt des Verkaufs - denn das IRS wird deine gemeldeten Verluste gegen die Kontoauszüge der Börse abgleichen wollen, und fehlende Daten führen zu deutlich mehr Audit-Risiko. Die meisten Leute verlieren den Überblick im Laufe des Jahres und landen dann beim Raten, was ein Chaos ist.
Die bereits erwähnte Wash-Sale-Regel ist real und sie trifft hart. Wenn du Bitcoin mit Verlust verkauft und es dann wieder gekauft hast (oder ein „wesentlich identisches" Vermögenswert wie Bitcoin Cash gekauft hast, obwohl das unscharf wird) innerhalb von 30 Tagen, kannst du den Verlust jetzt nicht geltend machen - er wird aufgeschoben und stattdessen zu deiner Kostenbasis in der neuen Position hinzuaddiert. Dasselbe gilt, wenn du vor dem Verkauf kaufst. Das fängt viele Trader, die ständig rein und raus springen, in die Falle.
Was keiner gesagt hat: Wenn deine Gesamtverluste $3.000 übersteigen, verlierst du den Rest nicht. Verlustrückträge können zukünftige Gewinne Jahr für Jahr ausgleichen, also dokumentiere sie separat und bewahre diese Informationen für immer auf. Melde alles auf Schedule D wie die anderen erwähnt haben, aber organisiere es klar - die Börse spielt für die Meldung keine Rolle, nur die tatsächlichen Transaktionsdaten und Beträge zählen. Das IRS interessiert sich nicht dafür, ob du zwischen fünf Plattformen herumgesprungen bist; wichtig ist, dass du einen Nachweis über den Kauf- und Verkaufszeitpunkt hast.
Anmeldenzum Beantworten.
