Несколько месяцев работаю на себя, делаю графический дизайн и довольно неплохо зарабатываю, но понятия не имею, сколько денег нужно откладывать каждый месяц к подаче декларации о доходах. Есть какая-нибудь формула или процент, который нужно применять?
Не опирайся только на процент, который тебе назовут - на самом деле важно знать, сколько ты заработала в чистом виде после вычета всех налоговых вычетов, потому что именно с этой суммы налоговая будет брать налоги.
Хороший способ - делать быструю прогнозировку каждый квартал: возьми свои доходы за период, вычти расходы (оборудование, софт, интернет, все, что используешь для работы), умножь на налоговую ставку своего региона (они обычно варьируются от 19 до 45% в зависимости от того, где ты находишься), и это число - то, что нужно отложить. Так ты не останешься в минусе и не будешь с лишними деньгами без надобности, плюс будешь видеть, как идет год без неприятных сюрпризов при декларации.
Самое важное - откладывать от 20% до 30% от того, что ты зарабатываешь каждый месяц, в зависимости от твоего автономного сообщества и конкретной налоговой ситуации. Единой формулы нет, потому что процент варьируется в зависимости от того, есть ли у тебя вычитаемые расходы (программное обеспечение, оборудование, интернет), от уровня твоих доходов и от того, находишься ли ты в режиме прямого или упрощённого налогообложения. Идеально было бы проконсультироваться с налоговым консультантом или бухгалтером, знакомым с твоим регионом, потому что в то время как некоторым самозанятым хватает 20%, другим нужно откладывать больше, если у них мало вычитаемых расходов 💰
Ты знаешь, сколько у тебя остаётся на самом деле после расходов, или считаешь только валовый доход? Потому что налоговая база - это не то, что ты заработала, а то, что останется после вычета расходов, которые можно учесть, и вот здесь много людей ошибаются и откладывают больше, чем надо. Обычно диапазон крутится где-то между 20-30% от чистой прибыли (а не от выручки), но я бы рекомендовала кое-что более практичное: открой отдельный накопительный счёт и каждый месяц переводи туда напрямую рассчитанный процент и не трогай его, чтобы не возникало соблазна потратить. И попробуй проконсультироваться с налоговым консультантом в октябре или ноябре, чтобы скорректировать в процессе, если видишь, что налоговая база будет больше или меньше, чем ожидалось, потому что декларация о доходах ещё далеко, а неожиданности бывают всегда.
Процент, который нужно отложить, во многом зависит от того, уже ли ты что-то декларировала или это твой первый год, потому что налоговая служба может преподнести тебе сюрприз с задолженными удержаниями. Мой совет - не полагайся только на фиксированный процент: открой отдельный счёт и клади туда столько, сколько, по твоему мнению, они могут затребовать (да, те 20 - 30%, о которых говорят, хорошо подходят как отправная точка), но также рассчитай, какие у тебя реальные вычитаемые расходы в месяц, потому что чем меньше расходов ты учтёшь, тем больше налогов заплатишь. Если сейчас хорошо зарабатываешь, подумай о том, чтобы обратиться к бухгалтеру хотя бы один раз, чтобы он сделал тебе быструю оценку на основе твоих реальных цифр, а не на общих процентах, потому что разница между тем, чтобы всё делать правильно сейчас, и неприятными сюрпризами в апреле того стоит!
Когда я начала работать на себя, случилось то, что я отложила очень мало в первый год, а потом при подаче декларации меня ждал жуткий сюрприз. Мне помогло открыть отдельный счёт и откладывать туда сразу 25% от каждого платежа, не трогая эти деньги; так я не поддавалась соблазну их потратить. Но главное - не откладывай исходя из брутто: сначала вычти реальные расходы (софт, интернет, оборудование), потому что налоговая облагает тебя налогом на то, что остаётся, а не на всё, что приходит. Если ты ещё не уверена, какие расходы у тебя вычитаются, действуй осторожнее и откладывай немного больше этот процент, потому что лучше остаться с остатком, чем не хватить денег, когда наступит апрель.
Удержание, которое применяют к тебе как самозанятой, - это 15% с счётов к компаниям или 19%, если работаешь с физлицами, так что эти деньги уже отходят из того, что ты получаешь. Кроме того, нужно отложить разницу между этими 15 - 19% и тем, что ты реально будешь платить в виде налогов, а это зависит от твоей налоговой ставки. Если ты хорошо зарабатываешь и находишься на ставке 37% или 45%, тебе придётся отложить значительно больше после уже произведённого удержания; если же ты в более низкой ставке, иногда тебе даже возвращают. Главное - знать, сколько у тебя остаётся после реальных расходов (софт, аренда помещения, оборудование и так далее), потому что налоги считаются именно на эту сумму, а не на то, что пришло на твой счёт.
Войдите, чтобы ответить.
