Salut, je viens de lancer mon activité en micro-entreprise depuis janvier et j'ai pas trop compris comment ça marche pour les impôts. Est-ce que je dois faire une déclaration spéciale ou c'est automatique ? Je fais environ 15k euros par mois actuellement.
Pour la déclaration d'impôts sur le revenu, tu vas devoir remplir une déclaration classique (2042-C-PRO) même si t'es en micro-entreprise, où tu reportes ton chiffre d'affaires annuel brut. Avant ça, faut que tu envoies régulièrement tes déclarations de CA à l'Urssaf (mensuellement ou trimestriellement selon ce que t'as choisi à l'inscription) sinon tu risques des pénalités.
Un truc que beaucoup oublient : garde bien tous tes justificatifs et factures, parce que même en régime micro tu peux déduire certaines charges professionnelles réelles si tu dépasses le seuil (genre matériel, logiciel, etc.), et ça change ta base imposable. Sinon il te reste l'abattement forfaitaire classique de 34% environ, mais vérifier tes charges peut vraiment te sauver du fric selon ton activité.
T'as déclaré ta micro-entreprise auprès de l'Urssaf ? Si oui, tu dois faire une déclaration de chiffre d'affaires chaque trimestre ou chaque mois selon ce que t'as choisi à l'inscription, sinon ils te relanceront. L'impôt sur le revenu se calcule automatiquement sur la base de ce CA, mais tu dois quand même le déclarer chaque année dans ta déclaration d'impôts classique (comme les autres revenus), en général à la rubrique "bénéfices industriels et commerciaux" ou "bénéfices non commerciaux" selon ton activité.
Chez moi c'est un peu la galère au début, j'ai dû appeler l'Urssaf directement parce que j'étais pas sûre si j'avais bien tout rempli 😅 Le truc c'est que t'es obligée de déclarer ton CA soit chaque mois soit chaque trimestre (tu choisis au départ), et puis à côté de ça tu fais ta déclaration d'impôts classique en avril comme tout le monde. Ils vont te calculer l'impôt sur le montant après abattement forfaitaire (genre 34% du CA en général pour les services).
Regarde bien si tu as coché la bonne case d'imposition quand t'as créé ta micro - versement libératoire ou imposition classique, ça change tout pour ton budget mensuels vs annuel. Si tu gagnes 15k/mois faut vraiment mettre de l'argent de côté dès maintenant pour les impôts en mai 🙃
Faut surtout pas attendre la déclaration d'impôts pour te bouger, parce que les déclarations de CA (trimestre ou mois) c'est complètement séparé et obligatoire avant. Du coup, tu dois déjà avoir fait tes déclarations de chiffre d'affaires à l'Urssaf depuis janvier si t'as bien coché l'option au départ - si tu les as pas encore envoyées, fonce vraiment parce qu'il peut y avoir des pénalités. Ensuite pour les impôts sur le revenu, oui il faut remplir la 2042-C-PRO avec ton CA annuel brut, mais ça se fait pendant la période de déclaration classique (normalement avril-mai). Appelle directement l'Urssaf ou un centre des finances publiques si t'es pas sûre de ton statut de déclaration (mensuelle vs trimestrielle), c'est plus rapide que de chercher en ligne 👍
T'as déjà reçu un numéro SIRET quand tu t'es inscrit ? Si c'est le cas, tu dois absolument faire une déclaration de chiffre d'affaires régulièrement (mensuelle ou trimestrielle selon ton choix) directement sur le site de l'Urssaf, c'est pas automatique du tout. Ensuite, pour l'impôt sur le revenu en tant que tel, tu rempliras le formulaire 2042-C-PRO lors de ta déclaration annuelle classique, mais ça c'est juste la formalisation finale - les déclarations de CA à l'Urssaf sont la vraie urgence à gérer d'abord, sinon tu vas te retrouver avec des pénalités.
Les autres t'ont expliqué le système des déclarations trimestrielles ou mensuelles, mais attention à un truc qu'on oublie souvent : avec 15k par mois tu es potentiellement au-dessus du plafond de la micro-entreprise (autour de 176k annuel pour les prestations de services), donc faut vérifier d'urgence si tu dois pas basculer en réel ou en EIRL pour pas te retrouver en infraction. En parallèle, ouvre-toi un dossier à jour partout sinon t'accumuleras les pénalités de retard qui peuvent devenir salées très vite.
Les déclarations de CA trimestrielles ou mensuelles c'est la base, mais avec 15k par mois tu vas franchement avoir intérêt à bien tracker tes dépenses professionnelles parce que tu peux les déduire de ton chiffre d'affaires avant de payer les cotisations sociales.
Les déclarations de CA auprès de l'Urssaf et ta déclaration d'impôts sur le revenu c'est deux trucs différents mais liés, et tu dois vraiment pas les confondre. Avec 15k par mois tu vas probablement dépasser le seuil de la micro-entreprise d'ici peu (72600€ par an pour les services), donc vérifie bien si tu restes dedans ou si tu dois basculer au régime réel, parce que ça change tout pour les déclarations.
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