Как правильно рассчитать налоги при получении бонуса или комиссионных?

Это отдельный чек или бонус/комиссия добавляются к вашей обычной зарплате?

Главное - ваш работодатель должен удерживать налоги с бонусов и комиссий так же, как с обычной зарплаты: федеральный подоходный налог, Social Security, Medicare, всё в полном объёме. Поэтому если это показано в расчётном листе с уже вычтенными удержаниями, то вы в основном защищены. Но удержания могут быть немного неправильными, особенно при больших бонусах, так что в момент подачи налоговой декларации вы можете либо доплатить, либо получить возврат в зависимости от вашего общего дохода и ситуации.

Если вы работаете на себя или получаете единовременный платёж без удержаний, вот тогда нужно взять инициативу в свои руки. Вам стоит отложить примерно 25 - 30% на федеральные и государственные налоги, плюс налог на самозанятость, если это применимо. Ведите учёт того, ровно сколько вы заработали и когда, потому что эти цифры вам понадобятся для налоговой декларации. Некоторые платят налоги авансовыми квартальными платежами, чтобы не получить огромный счёт в конце года - надо ли вам это делать, зависит от того, сколько вы в целом зарабатываете.

В любом случае не думайте, что все эти деньги целиком ваши. Поговорите с налоговым консультантом или воспользуйтесь налоговым ПО, которое поможет вам разобраться в вашей конкретной ситуации - бонусы могут перебросить вас в другую налоговую категорию или испортить льготы, на которые вы рассчитывали, поэтому стоит проверить, а не гадать.

Ваша компания дает вам возможность выбрать метод удержания для бонусов или просто применяет фиксированный процент? Предыдущий ответ правильно это описал - ваш работодатель должен удерживать налоги автоматически - но стоит учесть, что в некоторых местах используется подход «дополнительной заработной платы», когда берут просто процент (часто 22% или даже выше) вместо расчета на основе вашего годового дохода, и это может привести к переплате или недоплате налогов в зависимости от вашей налоговой ставки. Если вы подозреваете, что удержание неправильное, вы можете всегда изменить форму W-4 в течение года или просто рассчитаться при подаче декларации.

Что часто застаёт людей врасплох - бонусы иногда облагаются более высокой ставкой удержания, чем ваша обычная зарплата, потому что работодатели часто используют «совокупный метод» и относятся к этой сумме так, словно вы получаете её в каждый платежный период. В результате может произойти переудержание, что означает возврат позже, но стоит проверить расчётный лист, чтобы убедиться, что удержание действительно имеет смысл с учётом вашего общего дохода.

Главное - отследить, какая сумма на самом деле удержана, а какую ты должна будешь заплатить при подаче декларации.

Большинство работодателей действительно что-то удерживают с бонусов, но, как уже упоминалось в этой ветке, они часто используют фиксированную ставку или совокупный метод, что может привести к тому, что удержится либо намного больше, либо намного меньше, чем нужно - это зависит от твоего полного годового дохода. Если бонус переведёт тебя в более высокую налоговую категорию, удержанного может не хватить. Именно поэтому ты должна сама посчитать всё, когда придёт время платить налоги - не предполагай, что то, что пришло из твоей зарплаты, правильно.

Рекомендую использовать налоговый калькулятор (на сайте IRS есть инструменты, или честно любое налоговое программное обеспечение подойдёт) - введи туда свой общий доход за год из всех источников и посмотри, сколько ты на самом деле должна. Сравни это с суммой, которая была удержана со всех твоих зарплат и бонусов вместе. Если ты постоянно получаешь большие возвраты или остаёшься должница в конце года, можешь изменить форму W-4 в течение года, чтобы дальше удерживалось меньше или больше. Это займёт около двадцати минут, но сэкономит тебе кучу стресса в апреле.