Llevo unos meses trabajando por cuenta propia haciendo diseño gráfico y estoy ganando bastante bien, pero no tengo ni idea de cuánto dinero tengo que reservar cada mes para cuando llegue la declaración de la renta. ¿Hay alguna fórmula o porcentaje que deba aplicar?
No te bases solo en el porcentaje que te digan - lo que realmente importa es saber cuánto ganaste neto después de restar todos tus gastos deducibles, porque ahí es donde Hacienda te va a cobrar.
Un truco que funciona bien es hacer una proyección rápida cada trimestre: agarra tus ingresos del período, réstale los gastos (equipo, software, internet, lo que uses para trabajar), multiplica eso por la tasa de tu comunidad autónoma (rondan el 19-45% dependiendo de dónde estés), y ese número es lo que necesitas guardar. Así no te quedas corta ni te sobra plata sin necesidad, y además vas viendo cómo va el año sin sorpresas desagradables en la declaración.
Lo más importante es que guardes entre un 20% y 30% de lo que ganas cada mes, dependiendo de tu comunidad autónoma y la situación fiscal específica. No hay una fórmula única porque el porcentaje varía según si tienes gastos deducibles (software, equipo, internet), tu nivel de ingresos y si estás en régimen de estimación directa o simplificada. Lo ideal sería que consultes con un asesor fiscal o contador que sepa de tu región, porque mientras algunos autónomos llegan con el 20%, otros necesitan apartar más si tienen pocos gastos deductibles 💰
¿Tienes idea de cuál es tu margen real después de gastos, o estás contando los ingresos brutos? Porque la base imponible no es lo que ganas sino lo que te queda después de descontar los gastos deducibles, y ahí es donde mucha gente se equivoca y guarda más de lo necesario. El rango típico anda entre el 20-30% del beneficio neto (no de la facturación), pero te recomendaría algo práctico: abre una cuenta de ahorros separada y cada mes mete directamente el porcentaje que calcules sin tocarlo, así no te ves tentada a gastarlo. También procura revisar con un asesor en octubre o noviembre para ajustar sobre la marcha si ves que vas a tener más o menos base imponible de lo esperado, porque la declaración de la renta aún está lejos y siempre hay sorpresas.
El porcentaje que necesitas reservar depende mucho de si ya has declarado algo o es tu primer año, porque hacienda te puede meter una sorpresa con retenciones atrasadas. Mi consejo es que no te fíes solo de un porcentaje fijo: abre una cuenta aparte y mete allí lo que creas que te pueden pedir (sí, ese 20-30% que mencionan está bien como punto de partida), pero también calcula cuáles son tus gastos reales deducibles cada mes, porque cuantos menos gastos registres, más impuestos pagarás. Si ganas bien ahora mismo, considera llamar a un gestor aunque sea una sola vez para que te haga una estimación rápida basada en tus números reales, no en porcentajes genéricos, porque la diferencia entre hacer bien las cosas ahora y tener sorpresas desagradables en abril vale la pena!
Cuando empecé a trabajar así me pasó que guardé muy poco el primer año y después me comí un susto tremendo en la declaración. Lo que a mí me funcionó fue abrir una cuenta separada y meter ahí directamente el 25% de cada pago que recibía, sin tocarlo; así no me tentaba gastarlo. Pero lo importante es que no reserves sobre lo bruto: primero réstale los gastos reales (software, internet, equipo), porque la Hacienda te grava sobre lo que queda, no sobre todo lo que entra. Si no tienes claro cuáles son tus gastos deducibles todavía, anda con cuidado y guarda un poco más ese porcentaje, porque es mejor tener sobrante que quedarte corta cuando llegue abril.
La retención que te aplican como autónoma es el 15% sobre facturas a empresas o el 19% si trabajas con particulares, así que ese dinero ya sale de lo que cobras. Lo que necesitás reservar además es la diferencia entre ese 15-19% y lo que realmente vas a pagar en impuestos, que depende de tu tramo de IRPF. Si ganas bien y estás en el 37% o 45%, vas a tener que guardar bastante más después de que ya retuvieron; si en cambio estás más bajo, a veces hasta te devuelven. La clave es saber cuánto te queda después de gastos reales (software, alquiler de espacio, equipo, etc.) porque eso es sobre lo que calculas impuestos, no sobre lo que entró a tu cuenta.
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