¿Qué gastos puedo deducirme como trabajadora autónoma?

¿Trabajas en régimen forfetario o tienes una actividad más estructurada con IVA ordinario?

¡Porque la respuesta cambia bastante! Si estás en forfetario, honestamente las deducciones son limitadas - prácticamente puedes deducir los aportes INPS y poco más, el resto ya está "cubierto" por la flat tax. Pero si tienes un IVA ordinario, entonces sí, los gastos se vuelven importantes e inciden realmente en tu renta imponible.

En el régimen ordinario puedes deducir un montón de cosas: alquiler de la oficina o la sede, servicios (luz, gas, internet), equipos e instrumentos de trabajo, gastos de gestión y administración, seguros profesionales, cursos de formación, gastos de desplazamiento por trabajo, software o suscripciones necesarios para la actividad. Lo fundamental es que todo esté documentado y conectado directamente con tu trabajo - ¡los recibos deben guardarse, no improvisarse! Ten cuidado también con el kilometeraje del auto si usas el coche para trabajar: puedes deducir los km de trabajo usando el método analítico (gastos reales) o el forfetario (0,26 euros por km aproximadamente, depende del año).

Un consejo: ¡mantén registro de todo durante el año! Es mucho más fácil que hacer cuentas al final del ejercicio tratando de recordar qué gastaste. Y si no estás segura de algún gasto, pregúntale a tu asesor fiscal - es su trabajo, y una revisión preventiva cuesta menos que correcciones después.

Si tienes IVA ordinaria puedes deducir prácticamente todo lo que necesitas para la actividad: alquiler de la oficina, servicios, equipos, software, cursos de formación, seguros profesionales, contribuciones, e incluso una parte de los gastos de casa si trabajas desde casa. Con el régimen de forfait en cambio es diferente y mucho más limitado, como decían antes.

Un truco que pocos recuerdan: guarda los recibos y las facturas de cosas que podrían parecer personales pero que sirven para el trabajo. Un escritorio de Ikea, las bombillas para el estudio, una suscripción a servicios online que uses para el negocio - todo cuenta si lo vinculas claramente a la actividad.

A mí la situación se me aclaró cuando tuve que hacer cuentas con la contadora: en el régimen de forfait básicamente deduces una cantidad fija (el 15% de los ingresos, más o menos) y no puedes desglosar los gastos individuales, mientras que con la facturación ordinaria cada recibo de un gasto relacionado con la actividad es deducible. En mi caso específico había empezado en forfait y me convenía así, pero cuando tuve que comprar equipos más costosos hice el cambio y ahí sí que cambió todo - desde las facturas hasta el alquiler de equipos y los cursos de actualización, prácticamente todo lo que documentes bien.

El truco es entender realmente cuál régimen te conviene según cuánto ganas y cuánto gastas, porque hacer la elección correcta te ahorra cientos de euros cada año.