Ich mache seit ungefähr 6 Monaten Freelance-Arbeiten auf Plattformen wie Upwork und Fiverr, nichts Formales. Meine Einnahmen sind noch gering, zwischen 200 und 400 Dollar monatlich. Muss ich sie trotzdem in der Steuererklärung angeben oder gibt es einen Mindestbetrag? Kann ich bestraft werden, wenn ich sie nicht melde?
Es geht nicht darum, dass es einen "Mindestbetrag" gibt, der dich rettet - technisch gesehen musst du jedes Einkommen angeben, egal ob es 50 oder 500 Dollar sind. Das echte Risiko hängt davon ab, wo du lebst: In manchen Ländern melden die Plattformen das Finanzamt automatisch, wenn du bestimmte Beträge erreichst, also früher oder später kommen sie dahinter. Wenn man nicht angegebene Einkommen bei dir entdeckt, können Bußgelder folgen, aber ehrlich gesagt bei solchen Beträgen und weil das noch so neu ist, richten sich die meisten Leute in deiner Situation erst etwas Strukturierteres ein (ein Gewerbe anmelden oder was in deinem Land entsprechend ist), bevor es kompliziert wird. Das Kluge wäre, jetzt schon alles zu dokumentieren, während die Zahlen noch klein sind, dann hast du später keine bösen Überraschungen.
Was viele Plattformen wie Upwork machen, ist dass sie automatische Berichte für die Steuerbehörde in bestimmten Ländern generieren (besonders in den USA und einigen Ländern Lateinamerikas), also selbst wenn du nicht erklärst, ist es wahrscheinlich, dass deine finanzielle Aktivität sowieso registriert wird! Das Risiko ist nicht nur die Geldstrafe für Steuerhinterziehung, sondern wenn sie Daten abgleichen und Transaktionen sehen, die nicht mit deiner Steuererklärung übereinstimmen, dann kommt die Betriebsprüfung auf dich zu. Wenn dein Land Abkommen mit diesen Plattformen hat oder automatische Meldesysteme nutzt, ist es am einfachsten, von Anfang an zu erklären - einige Orte haben sogar vereinfachte Regelungen für Freiberufler mit niedrigen Einkommen, die nicht so kompliziert sind.
Technisch gesehen musst du sie unabhängig vom Betrag deklarieren, aber das echte Risiko hängt stark davon ab, wo du lebst - manche Länder haben automatische Abkommen mit solchen Plattformen und andere nicht, also informier dich vorher, was genau in deiner Jurisdiktion gilt.
Was viele nicht erwähnen: Oft lohnt es sich, ein Bankkonto auf deinen Namen zu eröffnen und die Einnahmen dort einzuzahlen, statt sie auf der Plattform zu lassen, weil Bankbewegungen eine viel klarere Spur hinterlassen als wenn alles auf Upwork herumfliegt. Falls du jemals kontrolliert wirst, ist es leichter, legitime Einnahmen nachzuweisen, wenn sie auf deinem Bankkonto sind, als wenn sie in der App gespeichert sind. Dann deklarierst du einfach mit den Kontoauszügen und fertig.
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