Trabajo en una oficina de 9 a 18, y por las noches quiero hacer trabajos freelance de forma remota. ¿Necesito registrar de alguna manera el segundo trabajo o notificar a hacienda? ¿Qué impuestos tendría que pagar en este caso?
En el trabajo principal todo es realmente sencillo: el empleador lo calcula y transfiere todo por su cuenta. Pero con el freelance hay que entender bien, porque la forma en que lo formalices afecta los impuestos.
La opción más popular ahora es registrarse como autoempleado a través de la aplicación de la Administración Tributaria Federal. Esto es lo mínimo en burocracia: no necesitas abrir una empresa individual, no necesitas reportes complicados. Pagas el 4% de impuesto sobre los ingresos si los clientes son personas físicas, o el 6% si son empresas. Presentas la solicitud de registro en línea en cinco minutos. No es obligatorio notificar al empleador principal según la ley, pero revisa el contrato: en algunas empresas prohíben el trabajo simultáneo. Si no hay nada así, puedes trabajar tranquilamente en paralelo.
La segunda opción es abrir una empresa individual, pero esto tiene sentido solo si el ingreso es grande. Allí los impuestos son más altos, necesitas presentar reportes, hacer contribuciones al fondo de pensiones. Si el freelance es solo una actividad secundaria, el estatus de autoempleado es mucho más conveniente. Con el estatus de autoempleado, recuerda que el ingreso anual no debe superar 2,4 millones de rublos, de lo contrario tendrás que cambiar a otro régimen fiscal.
¿Y el freelance, planeas formalizarlo como autónomo o a través de alguna agencia? :)
Si trabajas en tu empleo principal con contrato laboral, todo es simple: tu empleador paga los impuestos y las contribuciones. Con el segundo trabajo depende del formato. Si también es un contrato laboral oficial con otro empleador, simplemente notificas a ambas empresas que tienes otro trabajo, y cada una paga los impuestos sobre su parte del salario. Con el freelance puede ser diferente.
Si el freelance son encargos puntuales sin formalizar contrato, hay varias opciones. La más fácil y popular ahora es ser autónomo (régimen de trabajadores autónomos). Te registras en la app de la administración tributaria, pasas facturas a los clientes, pagas un 4% de impuesto sobre la cantidad (o 6% si los clientes son personas físicas). Es legal, transparente, y nadie te molesta. Puedes trabajar en dos empleos simultáneamente sin conflictos. Otra opción es abrir una pequeña empresa, pero eso trae más trámites y cuotas, no vale la pena para un trabajo complementario. Lo principal es que no ocultes ingresos, si no luego tendrás problemas con hacienda 😉
Lo principal es separar dos fuentes de ingresos: el trabajo principal y el freelance. Con el contrato laboral, tu empleador retendrá todo y lo enviará a la autoridad tributaria, así que tu única tarea es no ocultar la segunda fuente de ingresos. Pero el freelance necesita registrarse por separado, si no, en una inspección pueden surgir problemas.
Para el freelance hay varias opciones. La más simple y popular es registrarte como autoempleada a través de la app Mi impuesto. Ahí hay mínima burocracia: pagas el 4% de los ingresos si provienen de personas físicas, o el 6% si vienen de empresas. Sin contribuciones, sin reportes sobre la composición de los ingresos, todo por la app. La alternativa es ser autoempleada con sistema tributario simplificado, pero ahí ya necesitas contribuciones, reportes fiscales y más complicaciones. Tiene sentido si tus ingresos son grandes y estables.
Lo que muchos se pierden: si eres autoempleada y al mismo tiempo trabajas con contrato laboral, esto no impide que seas autoempleada. Pero hay un problema: algunos contratos tienen cláusulas de no competencia o prohibición de trabajos secundarios. Antes de registrar nada, revisa tu contrato laboral o pregúntale al departamento de recursos humanos. Algunas grandes empresas realmente lo prohíben y necesitas obtener autorización.
En realidad la pregunta no es si puedes trabajar en dos empleos - puedes, es legal - . La pregunta es cómo exactamente regularizarás el trabajo freelance, porque eso determina toda la situación fiscal. Conozco gente que simplemente se registró como autónoma a través de la aplicación del fisco - pagan el 4% de los ingresos, sin otros aportes, los cálculos se hacen automáticamente - . Lo principal es no ocultar la segunda fuente de ingresos y reflejarla honestamente en la declaración.
Si el trabajo freelance se hace a través de alguna empresa (tipo contrata), entonces puede haber otro esquema con retención de impuestos. Revisa el contrato - ahí estarán las condiciones - . En cualquier caso en tu trabajo principal tu empleador no cambiará nada, es independiente de si trabajas en otro lado o no.
Si llevas el freelance como autónomo a través de la app del servicio de impuestos, no necesitas notificaciones especiales: el sistema se sincroniza automáticamente con la administración tributaria y tus ingresos se registran de forma automática. Lo importante es simplemente no olvidarse de pagar a tiempo el impuesto sobre los ingresos profesionales (4 o 6% según tu estatus), para que no haya problemas después en caso de revisión.
Trabajar en dos empleos de forma oficial es perfectamente normal y legal, lo principal es regularizar correctamente el ingreso del trabajo freelance. En tu trabajo principal en la oficina es simple: el empleador retendrá los impuestos y contribuciones, así que simplemente no ocultes nada. El problema surge con la segunda parte del ingreso, y aquí hay varios opciones.
Si el freelance son proyectos puntuales sin registro con un solo empleador, entonces necesitas o bien registrarte como autónomo (si tu región lo permite), o bien abrir un negocio individual. Autónomo es lo más simple: descargas la app, te registras en hacienda, pagas el 4% de tus ingresos y lo registras en la aplicación. Con un negocio individual es más complicado: necesitas una patente o el régimen tributario general, más contribuciones incluso si el ingreso es cero. Qué opción elegir depende del volumen y la frecuencia de los proyectos.
Punto importante: si trabajas bajo contrato laboral con un empleador, en el contrato puede haber una cláusula que prohíba el trabajo simultáneo o que requiera notificación. Revisa tu contrato - a veces está escrito que necesitas consentimiento escrito. Hacienda no se mete en eso, pero puede haber un conflicto con tu empleador principal. En cambio, no te recomiendo ocultar el ingreso del freelance - tarde o temprano saldrá a la luz, hacienda te revisará, y terminarás peor.
No necesitas notificar a nadie de que trabajas en dos lugares - no está prohibido y no requiere autorización del primer empleador (a menos que tu contrato tenga una prohibición explícita, claro). En el trabajo principal todo se deducirá automáticamente, así que ahí no hay de qué preocuparse. Con el trabajo freelance es más importante - o te registras como autónoma y pagas el 4% (o 6% si el cliente es una persona física), o te registras como autónoma con actividad empresarial y entonces ya tienes un sistema tributario más complejo. Muchos freelancers eligen la autoría justamente porque es lo más simple - a través de la app de Hacienda, mínima burocracia.
Todo depende de si te registras como autónomo o como empresario individual. Si eres autónomo, la administración tributaria se enterará de tu actividad de freelance a través de la app (cuando envíes los recibos), no necesitas notificar nada adicional, solo pagas el impuesto sobre actividades económicas, usualmente el 4% de los ingresos. Si lo haces como empresario individual, necesitas registrarte ante la administración tributaria, entonces ya es un esquema más complejo con impuestos y contribuciones, pero también tienes más beneficios fiscales para el negocio.
Trabajar en dos empleos es completamente legal, pero lo importante es no liarse con el registro del trabajo autónomo. Olvídate de ganar dinero extra en silencio sin decirle nada a nadie: la administración tributaria rastreará las transferencias a tu cuenta o a través de sistemas de pago, y después será mucho más complicado. Ocultar ingresos no es ahorro, es problemas.
Con tu empleo principal por contrato laboral no tienes que preocuparte: el empleador retendrá el IRPF del 13% y aportará al Fondo de Pensiones. Con el trabajo autónomo hay varios caminos. El más simple es registrarte como autónomo a través de la aplicación "Moy nalog" (impuesto solo del 4% sobre los ingresos, sin cuotas, sin burocracia). Otra opción es ser autónomo en régimen simplificado (suele ser más rentable si ganas mucho, pero hay más papeleos). La tercera es simplemente declarar los ingresos y pagar IRPF del 13% + cuotas de unos 30%, pero eso es lo más caro.
Cuál elegir depende de cuánto pienses ganar en el trabajo autónomo. Si son unos miles al mes, el estatuto de autónomo es lo mejor. Si son cifras importantes, vale la pena calcular la opción de autónomo. En cualquier caso, tienes que informar a la administración tributaria en el momento de registrarte en la forma elegida - no es necesario notificar por separado a tu empleador actual.
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