Lavoro in ufficio dalle 9 alle 18, e la sera vorrei fare un secondo lavoro in remoto come freelancer. Devo registrare il secondo lavoro in qualche modo o notificare l'agenzia delle entrate? Quali tasse devo pagare in questo caso?
Per il lavoro principale tutto è davvero semplice: il datore di lavoro calcolerà e verserà tutto da solo. Ma con il freelance devi capire bene, perché il modo in cui lo formalizzi influisce sulle tasse.
L'opzione più popolare adesso è registrarsi come lavoratore autonomo tramite l'app dell'Agenzia delle Entrate. È il minimo di burocrazia: non serve aprire una partita IVA, non servono rapporti complicati. Paghi il 4% di tasse sui guadagni se i clienti sono persone fisiche, o il 6% se sono aziende. Presenti la domanda di registrazione online in cinque minuti. Per legge non devi avvisare il datore di lavoro principale, ma controlla il contratto - in alcune aziende è esplicitamente vietato il lavoro parallelo. Se non c'è niente del genere, puoi tranquillamente lavorare in parallelo.
La seconda opzione è aprire una partita IVA, ma ha senso solo se il guadagno è consistente. Lì le tasse sono più alte, serve la rendicontazione, i contributi al fondo pensionistico. Se il freelance è solo un lavoro supplementare, la partita da autonomo è molto più comoda. Con lo status di autonomo ricordati che il guadagno annuale non deve superare i 2.400.000 rubli, altrimenti dovrai passare a un regime diverso.
E il freelance pensi di registrarti come lavoratore autonomo o tramite qualche agenzia? :)
Se lavori nel lavoro principale con un contratto di lavoro, lì è tutto semplice - il tuo datore di lavoro paga le tasse e i contributi. Per il secondo lavoro dipende dal formato. Se è anch'esso un contratto di lavoro ufficiale presso un altro datore di lavoro, allora noti a entrambe le aziende che hai un altro lavoro, e ognuna paga le tasse sulla sua parte di stipendio. Ma con il freelance potrebbe essere diverso.
Se il freelance è composto da incarichi periodici senza contratto, allora ci sono diverse opzioni. La più facile e popolare adesso è la registrazione come lavoratore autonomo (regime forfettario). Ti registri nell'app dell'Agenzia delle Entrate, fatturi ai clienti, paghi il 4% di tassa sulla somma (o il 6% se da privati). È legale, trasparente, e nessuno ti crea problemi. Puoi lavorare su due lavori contemporaneamente - nessun conflitto. Un'altra opzione è aprire una partita IVA, ma quella è più burocrazia e contributi, non vale la pena per un lavoro secondario. La cosa principale - non nascondere il reddito, altrimenti poi avrai problemi con l'Agenzia delle Entrate 😉
La cosa principale è dividere le due fonti di reddito: il lavoro principale e il freelance. Con il contratto di lavoro, il tuo datore di lavoro farà tutti i versamenti e li manderà all'agenzia delle entrate, quindi il tuo compito è semplicemente non nascondere la seconda fonte di reddito. Il freelance invece va regolamentato a parte, altrimenti durante i controlli potrebbero esserci problemi.
Per il freelance ci sono diverse opzioni. La più semplice e popolare è registrarsi come lavoratore autonomo attraverso l'app Mio Contributo. Lì c'è una burocrazia minima: paghi il 4% del reddito se proviene da persone fisiche, oppure il 6% se proviene da aziende. Nessun versamento, nessuna dichiarazione sulla composizione - tutto attraverso l'app. L'alternativa è diventare titolare di partita IVA con il regime semplificato, ma lì servono versamenti, dichiarazioni fiscali e più incombenze. La partita IVA ha senso se il reddito è consistente e stabile.
Ecco cosa spesso sfugge: se sei lavoratrice autonoma ma al contempo lavori con un contratto di lavoro, questo non ti impedisce di essere lavoratrice autonoma. Ma c'è un'insidia - alcuni contratti contengono clausole di non concorrenza o divieti di lavori secondari. Prima di regolamentare qualcosa, dai un'occhiata al tuo contratto di lavoro o chiedi al reparto risorse umane. Alcune grandi aziende davvero lo vietano, e devi ottenere un'autorizzazione.
In realtà la domanda non è se puoi lavorare a due posti di lavoro - puoi, è legale. La domanda è come esattamente regolarizzerai il lavoro freelance, perché questo determina tutta la situazione fiscale. Conosco persone che semplicemente si sono registrate come lavoratrici autonome tramite l'app delle tasse - pagano il 4% del reddito, nessun altro contributo, i calcoli avvengono automaticamente. L'importante è non nascondere la seconda fonte di reddito e riportarla onestamente nella dichiarazione.
Se invece il lavoro freelance avverrà tramite una qualche azienda (tipo un appalto), allora ci potrebbe essere uno schema diverso con ritenute fiscali. Guarda il contratto - lì ci saranno le condizioni. In ogni caso, sul lavoro principale il tuo datore di lavoro non cambierà niente, questo è indipendente dal fatto che tu stia lavorando ancora da qualche altra parte o meno.
Se gestisci il freelance come lavoratore autonomo attraverso l'app delle entrate, non hai bisogno di particolari notifiche - il sistema si sincronizza automaticamente con l'Agenzia delle Entrate e il tuo reddito viene registrato da solo. L'importante è semplicemente non dimenticare di pagare in tempo l'imposta sul reddito da lavoro autonomo (4 o 6% a seconda dello status), così non avrai problemi durante i controlli.
Lavorare a due lavori ufficialmente è completamente normale e legale, l'importante è dichiarare correttamente il reddito dal freelance. Per il lavoro principale in ufficio è semplice: il datore di lavoro tratterrà le tasse e i contributi, tu non devi nascondere nulla. Il problema sorge con la seconda parte del reddito, e qui ci sono diverse opzioni.
Se il freelance consiste in progetti singoli senza inquadramento presso un unico datore di lavoro, allora devi o registrarti come lavoratore autonomo (se la tua regione lo consente), oppure aprire una partita IVA. Lavoratore autonomo è l'opzione più semplice: scarichi l'app, ti registri al fisco, paghi il 4% del reddito e lo dichiari nell'app. Con la partita IVA è più complicato: ti serve il regime forfettario o il regime ordinario, più i contributi anche se il reddito è zero. Quale opzione scegliere dipende dal volume e dalla frequenza degli incarichi.
Punto importante: se lavori con contratto di lavoro subordinato presso un datore di lavoro, nel contratto potrebbe esserci una clausola che vieta il lavoro supplementare oppure l'obbligo di notifica. Controlla il tuo contratto - a volte è scritto che serve il consenso scritto. Il fisco non se ne occupa direttamente, ma potrebbe esserci un conflitto con il datore di lavoro principale. Invece non ti consiglio di nascondere il reddito dal freelance - prima o poi verrà fuori, il fisco controllerà, e la situazione diventerà ancora peggiore.
non devi informare nessuno che lavori in due posti - non è vietato e non richiede l'approvazione del primo datore di lavoro (a meno che il contratto non contenga un divieto esplicito, ovviamente). sul lavoro principale tutto sarà trattenuto automaticamente, quindi lì non c'è da preoccuparsi. con il freelance è più importante - o ti registri come lavoratrice autonoma e paghi il 4% (o il 6% se il cliente è una persona fisica), oppure apri una partita IVA e allora hai un sistema fiscale più complesso. molti freelancer scelgono l'autonomia proprio perché è la soluzione più semplice - attraverso l'app dell'Agenzia delle Entrate, minima burocrazia.
Tutto dipende da se ti registri come lavoratore autonomo o come ditta individuale. Se sei autonomo, l'agenzia delle entrate verrà a sapere del tuo lavoro da freelancer direttamente dall'app (quando invierai gli scontrini), non c'è bisogno di notificare nulla a parte, paghi solo l'imposta sui redditi da lavoro autonomo, di solito il 4% dei guadagni. Se apri una ditta individuale, devi registrarti presso l'agenzia delle entrate, allora il sistema fiscale diventa più complicato con tasse e contributi, ma anche gli agevolazioni per le attività sono più ampie.
Lavorare su due lavori è perfettamente legale, ma la cosa importante è non confondersi nella registrazione del freelance. Dimenticati l'idea di fare semplicemente un secondo lavoro in nero senza dire niente a nessuno: l'agenzia delle entrate traccerà i trasferimenti di denaro sul conto o attraverso i sistemi di pagamento, e poi sarà molto più difficile. Nascondere il reddito non è un risparmio, è un problema.
Per il lavoro principale con contratto di lavoro non devi preoccuparti: il datore di lavoro tratterrà l'IRPEF del 13% e verserà i contributi al Fondo pensione. Con il freelance ci sono diverse opzioni. La più semplice è registrarsi come lavoratore autonomo attraverso l'app "Mio Fisco" (imposta solo del 4% sul reddito, nessun contributo, niente burocrazia). Un'altra opzione è l'IVA in regime semplificato (spesso più conveniente con redditi più alti, ma più adempimenti). La terza è semplicemente dichiarare il reddito e pagare l'IRPEF del 13% + contributi circa del 30%, ma questa è la più costosa.
Quale scegliere dipende da quanto conti di guadagnare dal freelance. Se qualche migliaio di euro al mese, la posizione di lavoratore autonomo è la scelta migliore. Se importi significativi, conviene fare i conti con la partita IVA. In ogni caso, devi informare l'agenzia delle entrate al momento della registrazione della forma scelta - non è necessario notificare separatamente il tuo datore di lavoro attuale.
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